学校举办内部控制建设及基础性评价工作专题培训会

2016年10月26日上午9:00，在计划财务处大会议室举办了内部控制建设及基础性评价工作培训会。会议由学校内部控制委员会办公室组织，内部控制委员会办公室成员单位、各单位办公室主任共计60人参加。内部控制委员会办公室主任徐仕海主持了会议。

本次培训包含二项内容：1、徐仕海传达学校内部控制建设总体情况、重要意义以及相关工作要求；2、张存虎讲解上级文件精神和基础性评价的操作细则。

徐仕海传达学校内部控制建设总体情况及工作要求。1、强化组织领导，完善工作机制。目前，学校建立了完善的权利运行体系和制衡机制，内控的单位层面和业务层面取得了显著成效。为了进一步完善学校内部控制建设，经2016年9月27日党委书记办公会同意，成立了“成都理工大学内部控制委员会”（成理党发【2016】33号），由书敏书记、师军校长任主任，纪委书记荣凌任常务副主任，有关校领导、党委常委委员、校长助理任成员。同时下设办公室，相关职能部门负责人参加。2016年9月28日下午，内控委员会办公室召开了第一次会议，明确了委员会办公室具体负责组织协调全校的内部控制建设工作，布置近期要落实的主要工作。2、深入学习、协同治理。自财政部出台《行政事业单位内部控制规范（试行）》(财会[2012]21号)以来，学校党政组织相关部门进行专题学习，深入领会内部控制的目标，确保各项经济活动的参与者能领会内部控制建设的重要意义。近期，上级相继出台了系列文件，强调内部控制建设的必要性和紧迫性。内控建设涵盖多个部门和工作环节，要压实责任，加强协同，共同治理。广大干部职工自觉提高风险防范和抵制权力滥用意识，确保权力规范有效运行，积极参与内部控制建立和完善有关工作。按照上级要求，2016年11月10日前完成学校内部控制基础性评价工作并向省教育厅报送总结报告。2016年底前完成学校内部控制制度建设和实施工作，到2020年基本建成与国家治理体系和治理能力相适应的内部控制体系。3、全面梳理、流程再造。内部控制涉及经济活动的各个环节，各个层次，贯穿从规划、决策、执行、评估、监督等全过程。各部门进一步梳理其各自的职责范围、审批权限、工作要求等，并严格落实岗位责任制。权力就是职责，职责就是担当。控制中最重要的是人、财、物的控制。重点控制是制定制度和执行制度的人。内部控制是解决成本和效率、安全和风险的一个最好的指南。希参会的人员将文件精神传达下去，并按相关要求贯彻执行。由于时间紧，任务重，徐仕海希望大家彼此商量沟通、积极响应、认真思考，保质保量按时完成任务，确保学校提交的报告能顺利通过。

内部控制委员会办公室成员张存虎从内控系列文件的精神、核心内容以及基础性评价的操作等方面作了详尽地讲解。1、加强学习的必要性。从2012年到2016年，上级出台了《四川省教育厅关于做好行政事业单位内部控制建设工作的通知》（川教函［2016］452号）等系列相关文件，要求从2014年1月1日起施行内部控制建设。按照上级要求，做好基础性评价工作，摸清家底，以评促建。2、全面梳理业务流程。从单位层面和业务层面进行全方位的分析、归纳和总结，明确各项业务的目标、范围和内容。特别是重点领域和关键岗位。3、做好过程控制。将各项内控业务的决策机制、执行机制、监督机制融入到业务流程的每个环节。4、明确原则要求。分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗、专项审计。5、强化制衡机制。重大事项议事决策机制；不相容岗位相互分离和内部授权审批控制；预决算、政府采购、资产管理、科研管理等部门和岗位间沟通协调机制；关键岗位工作人员培训、轮岗和评价机制。 6、完善信息集成建设。通过信息的同步集成，改变单位各项经济活动分块管理、信息分割的情况，逐步实现预算管理、资产管理、财务管理等整合集成在统一的平台。减少消除人为操纵因素，确保财务信息和其他管理信息的及时、可靠、完整。 7、运用评价果结。纳入日常监管范围和干部经济责任审计内容。8、加大信息公开力度。积极推进内部控制信息公开，发挥信息公开对内部控制建设的促进和监督作用。9、做好基础性评价评分工作。包括两部分：单位层面指标，主要反映内控制度的建设及启动情况，有六个大点，二十一个小点。总分60分；业务层面指标，主要反映内控制度的管理及控制情况，有六个大点，十五个小点。总分40分。逐一对照评分指标、评分分值、评分要点开展工作。

培训采取了教与学、现场提问和答疑等互动方式，效果良好。学校通过集中培训学习、专题研讨会等各种方式广泛宣传上级对内部控制建设的相关要求，希全员积极参与到内部控制建立和完善工作中，引导我校广大干部职工自觉提高风险防范和抵制权力滥用的能力。在学校党政统一领导下，各部门协作，对原有各项制度的进行梳理、注重问题导向、统筹推进，全面建成学校的内部控制体系。